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g9财务软件如何冲销凭证(财务软件怎么冲红凭证)

2023-03-16 19:54:48财税知识58

本篇文章小编要给大家谈谈g9财务软件如何冲销凭证,以及财务软件怎么冲红凭证对应的知识点,希望对各位有所帮助,如您有疑问可咨询右侧在线客服哟。

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已记账的凭证如何冲销

冲销凭证是为了更正错误的凭证所产生的错账而制作的凭证,至于错误凭证借贷科目,余额相同,但余额为负值。那么记账凭证要如何冲销呢?接下来请欣赏我给大家网络收集整理的已记账的凭证冲销的 方法 。

已记账的凭证冲销的方法

1.用红字冲销法

2.用差额更正法

记账凭证又称记账凭单,是会计人员根据审核无误的原始凭证按照经济业务事项的内容加以分类,并据以确定会计分录后所填制的会计凭证。它是登记账簿的直接依据。

财务红字冲销法又称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录。

差额更正法是指将多记金额予以冲减的更正方法.记账以后发现记账凭证中的应借、应贷的会计科目并无错误,仅仅是所记金额大于应记金额。

记账凭证冲销的举例分析

首先,发票未到,但此项业务已在当月发生,根据权责发生制必须在当月反映,所以先对其估价.

借:原材料 50000

贷:应付账款 50000

下月收到发票是,有了正确的价格,应将原先估价用红字冲销,(实际上是用负数登记,抵消掉原来的估价)

借:原材料 50000

贷:应付账款 50000(数字均用红字登记)

这一步骤实际上可用一相反的蓝字分录代替.

即:借: 应付账款: 50000

贷:原材料: 50000

然后根据收到的发票编制分录:

借:原材料: 50000

应交税金-应交增值税-进项税:8500 (即50000*0.17 )

贷:应付账款: 58500

记账凭证的主要意义

任何单位,每发生一项经济业务,如现金的收付,物资的进出,往来款项的结算等等,经办业务的有关人员必须按照规定的程序和要求,认真填制会计凭证,记录经济业务发生或完成的日期、经济业务的内容,并在会计凭证上签名盖章,有的凭证还需要加盖公章,以对会计凭证的真实性和正确性负责任。一切会计凭证都必须经过有关人员的严格审核,只有经过审核无误的会计凭证才能做为登记账簿的依据。会计凭证的填制和审核,对于完成会计工作的任务,发挥会计在经济管理中的作用,具有十分重要的意义,归纳起来,有以下三个方面:

1、会计凭证是登记账簿的根据

每个企业在生产经营过程中,会发生大量的、各种各样的经济业务。会计部门要及时正确地记录这些经济业务,必须依据会计凭证。每当发生经济业务时,必须填制相应的会计凭证。一般地说,经济业务发生在哪里,会计凭证就在哪里填制。这样可以正确及时地反映各项经济业务的发生及完成情况。随着经济业务的执行和完成,记载经济业务执行和完成情况的会计凭证就按规定的流转程序最终汇集到财务会计部门,成为记账的基本依据。

2、审核会计凭证,可以更有效地发挥会计的监督作用,使经济业务合理合法

通过会计凭证的审核,可以监督各项经济业务的合法性,检查经济业务是否符合国家的有关法律、制度,是否符合企业目标和财务计划;检查经济业务有无违法乱纪,违反会计制度的现象,有无铺张、浪费、贪污、盗窃等损害公共财产的行为发生;可以及时发现经济管理中存在的问题和管理制度中存在的漏洞,及时加以制止和纠正。以改善经营管理,提高经济效益。

3、会计凭证可以强化经营管理上的责任制

任何一项经济业务活动,都要由经管人员填制凭证并签字盖章,这样,就便于划清职责,加强责任感;并便于发现问题,查明责任,从而有利于加强与改善经营管理,推行经济责任制。

记账凭证的填制具体要求

1.除结账和更正错误,记账凭证必须附有原始凭证并注明所附原始凭证的张数。所附原始凭证张数的计算,一般以原始凭证的自然张数为准。与记账凭证中的经济业务记录有关的每一张证据,都应当作为原始凭证的附件。如果记账凭证中附有原始凭证汇总表,则应该把所附的原始凭证和原始凭证汇总表的张数一起计入附件的张数之内。但报销差旅费等的零散票券,可以粘贴在一张纸上,作为一张原始凭证。一张原始凭证如涉及到几张记账凭证的,可以将该原始凭证附在一张主要的记账凭证后面,在其他记账凭证上注明该主要记账凭证的编号或者附上该原始凭证的复印件。

2.一张原始凭证所列的支出需要由两个以上的单位共同负担时,应当由保存该原始凭证的单位开给其他应负担单位原始凭证分割单。原始凭证分割单必须具备原始凭证的基本内容,包括凭证的名称、填制凭证的日期、填制凭证单位的名称或填制人的姓名、经办人员的签名或盖章、接受凭证单位的名称、经济业务内容、数量、单价、金额和费用的分担情况等。

3.记账凭证编号的方法有多种,可以按现金收付、银行存款收付和转账业务三类分别编号,也可以按现金收入、现金支出、银行存款收入、银行存款支出和转账五类进行编号,或者将转账业务按照具体内容再分成几类编号。各单位应当根据本单位业务繁简程度、人员多寡和分工情况来选择便于记账、查账、内部稽核、简单严密的编号方法。无论采用哪一种编号方法,都应该按月顺序编号,即每月都从1号编起,顺序编至月末。一笔经济业务需要填制两张或者两张以上记账凭证的,可以采用分数编号法编号,如1号会计事项分录需要填制三张记账凭证,就可以编成1(1/3)、1(2/3)、1(3/3)号。

4.填制记账凭证时如果发生错误,应当重新填制。已经登记入账的记账凭证在当年内发现错误的,可以用红字注销法进行更正。在会计科目应用上没有错误,只是金额错误的情况下,也可以按正确数字同错误数字之间的差额,另编一张调整记账凭证。发现以前年度的记账凭证有错误时,应当用蓝字填制一张更正的记账凭证。

5.实行会计电算化的单位,其机制记账凭证应当符合对记账凭证的一般要求,并应认真审核,做到会计科目使用正确,数字准确无误。打印出来的机制记账凭证上,要加盖制单人员、审核人员、记账人员和会计主管人员印章或者签字,以明确责任。

6.记账凭证填制完经济业务事项后,如有空行,应当在金额栏自最后一笔金额数字下的空行处至合计数上的空行处划线注销。

7.正确编制会计分录并保证借贷平衡。必须根据国家统一会计制度的规定和经济业务的内容,正确使用会计科目和编制会计分录,记账凭证借、贷方的金额必须相等,合计数必须计算正确。

8.摘要应与原始凭证内容一致,能正确反映经济业务的主要内容,表述简短精练。应能使阅读的人通过摘要就能了解该项经济业务的性质、特征,判断出会计分录的正确与否,一般不必再去翻阅原始凭证或询问有关人员。

9.只涉及现金和银行存款之间收入或付出的经济业务,应以付款业务为主,只填制付款凭证,不填制收款凭证,以免重复。

用友软件中冲销凭证怎么处理

用友软件中冲销凭证怎么处理:

冲销凭证是针对已记账凭证由系统自动生成的一张红字冲销凭证。

点击“业务工作”选项卡。如图按“财务会计”→“总账”→“凭证”→“填制凭证”的顺序分别双击各菜单。

在“填制凭证”界面中点击工具栏里的“冲销凭证”按钮。

在弹出的“冲销凭证‘对话框中选择“月份”为“某年某月”,选择“凭证类别”为“转 转帐凭证”,“凭证号”输入“0001”。完成后点击“确定”(若不知道凭证的类型和号码,需要先查询凭证)。

成了一张凭证编号为“转字0003”的红字记账凭证。与填制凭证相同,需要点击工具栏的“保存”按钮,并在弹出的对话框中点击“确定”。

如何冲销凭证

冲销凭证:为了更正错误凭证所产生的错账而制作的凭证,与错误凭证的借贷科目、余额相同,但余额为负值。

冲销凭证步骤:

1、打开“填制凭证”的界面,在下月第一张凭证的界面点击“制单”-“插入凭证”菜单,随便填制一张凭证,后续删除该凭证可以制造断号。

2、在新生成的1号凭证界面点击“制单”-“作废”,后点击“制单”-“整理凭证”,不要整理凭证断号。

3、依次点击“总账”-“设置”-“选项”菜单,勾选凭证编号方式为“手工编号”。

4、打开“填制凭证”的界面,点击“制单”-“冲销凭证”菜单,输入需要冲销的凭证信息,点击确定之后会生成一张冲销凭证,修改凭证号为0001。

拓展资料:

举例

首先,发票未到,但此项业务已在当月发生,根据权责发生制必须在当月反映,所以先对其估价.

借:原材料 50000

贷:应付账款 50000

下月收到发票时,有了正确的价格,应将原先估价用红字冲销,(实际上是用负数登记,抵消掉原来的估价)

借:原材料 50000

贷:应付账款 50000(数字均用红字登记)

这一步骤实际上可用一相反的蓝字分录代替.

即:借: 应付账款: 50000

贷:原材料: 50000

然后根据收到的发票编制分录:

借:原材料: 50000

应交税金-应交增值税-进项税:8500 (即50000*0.17 )

贷:应付账款: 58500

冲销 百度百科

怎样冲销已记账凭证

问题一:在记账凭证中冲销是什么意思 就是把原来已做并且有错误的分录,用新的分录冲减掉。有珐字冲销法、反方向借贷冲销法、差额冲销法等几种冲销方法

问题二:跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销 跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销?

在下月做一张上月同样的分录,但金额为负数。

然后再做一张正确的分录。

问题三:在冲销凭证时,弹出无指定的已记账凭证,原因及解决办法? 上月未结账,对上月进行结账,然后再对本月凭证记账。

问题四:记账凭证记错,但已入账怎么办 1、先用红字冲销原来错误的记账凭证,再做正确的记账凭证。

2、所有的记账凭证都必须登记到明细账里面,按记账凭证登记明细账是不会出现帐不平的情况的,除非会计分录错了。

3、按以上登记记账凭证和明细账之后,当月以上两个分录借贷方总金额正负相抵后为零,不会出现金额不平的问题,科目上,如果为费用类科目川论金额正负都是通过本年利润结转的,也不会出现帐不平的问题,如果是资产类科目将自动与以前月份相抵减,也不会出现帐不平的问题。

问题五:用友软件冲销凭证的功能怎么使用 用友软件里面的冲销凭证,是指冲销已记账的凭证,你的凭证没有记账当然找不到啦,如果你是不想要这张凭证的话,直接把他删除了就行了,如果要直接找到这张凭证修改就OK了,删除凭证方法:在未记账的前提下点---填制凭证---找到目标凭证---点左上角的制单---作废/恢复---整理凭证--选择会计期间---确定---选择性要删除的凭证--确定。

问题六:红字冲销凭证怎么做 红字冲销法适用范围较广,一般情况下,错误都可以用红字冲销法进行更正。典型的是记账后发现错误,而账簿记录的错误源于记账凭证的错误,记账凭证的错误在于账户名称或记账方向有错或者方向、金额都错等严重的错误。

红字更正法适用于以下两种情况:

①根据记账凭证所记录的内容记账以后, 发现记账凭证中的应借,应贷会计科目或记账方向有错误,应采用红字更正法.进行更正时,先用红字金额填制一张与原内容一致的记账凭证,据以用红字金额登记 入账,在摘要栏注明冲减×月×日×号凭证错误,冲销原错误记录.然后用蓝字填写一张正确的凭证,重新登记入账.

②科目正确,实记金额大于应记金额进行更正时,将多记金额填制记账凭证,据以红字金额入账,冲销其大于应记金额 的差额改正错账.

例:某商场销售白酒一批,价款46800元(含税),收妥货款存入银行,该批白酒成本31000元,企业作如下账务处理:

借:银行存款 46800

贷:产成品 31000

应收账款 15800

该账务处理,把两个本来不存在对应关系的账户硬纠在一起,偷逃增值税、消费税等,同时减少企业利润,偷逃企业所得税。应按照税收法规和财务制度将企业对外销售取得的收入按正常销售业务处理。用红字冲销法调账如下:

首先用红字冲销原账错误分录

借:银行存款 46800(红字)

贷:产成品 31000(红字)

应收账款 15800(红字)

然后再用蓝字编制一套正确的会计分录

借:银行存款 46800

贷:产品销售收入 40000

应交税金―应交增值税(销项税额) 6800

同时

借:产品销售税金及附加10000

贷:应交税金―应交消费税10000

借:产品销售成本31000

贷:产成品 31000

问题七:请问凭证的冲销和反记帐有什么区别? 错帐的更正方法主要有划线更正法,红字更正法,和补充登记法.

划线更正法:适用于结帐前发现帐簿记录有错,而记账凭证无错,即纯属文字或数字记帐时的笔误及帐簿数字计算错误等情况。操作:将错误数字或文字全部画一条红线予以注销,在空白处用蓝笔或黑笔写上正确数字并由更正人员在更正处盖章。

红字更正法:1、适用于记账丁证填错并已登帐而形成的错帐。这种错帐,如果在结账前发现,无论是分录所用科目错误还是金额错误,都可采用。操作:用红字金额填写一张内容与错误凭证相同的记账凭证,在摘要栏注明“冲销(或更正)x月x日第x号凭证的错误”,并据以用红字金额登记入帐,冲销原有错误纪录;然后,用蓝字金额填制一张正确的记账凭证,在摘要栏注明“更正x月x日第x号凭证的错误”,并据以登记入帐。(填制的日期是更正的日期,编号是更正的编号)。2、对于记账后,如果发现记账凭证中应借、应贷科目正确,但所记金额大于应记金额,也可用。操作:填写一张红字金额凭证(金额为多记的差额)并据以登记入帐。

提问的这几种方法都可以,但是如果记账凭证连科目都错的话就只能用红字冲销了。

问题八:如何冲销凭证 先冲销上月凭证: 借:管理费用(工本费) -13 贷:银行存款 -13 再做正确凭证: 借:财务费用(手续工本费) 6.5 贷:银行存款 6.5 原始凭证粘贴在本月记帐凭证后面.

问题九:什么是冲销啊,怎么冲销? 如果是帐务处理上的问题,那么冲销就是将两个因素一样,形成的原因一样,但由于记帐错误形成的两笔分录进行对冲,以便将原来的错误处理完毕而做的工作就是冲销,例如,在做帐时,将本来应该记入成本的3000元,记入了制造费用科目,这是记错的,为了更正,就先做一土特产相反的会计分录,对原来的凭证进行冲销处理,重新做正确的即可。还有一种就是,先做了,也是对的,但当业务实现了,需要将原来的业务做凭也是冲销,例如,单位同事出差,预告借了500元,回来后报帐,报销了430元,交回现金70元,你也要做帐,将借款同事的原来的那笔借款冲销掉。

问题十:如何冲回已过账凭证 请按下列步骤操作: 1、打开【账务处理】模块,单击【凭证管理】; 2、在【会计分录序时簿】窗口,单击选中已过账的凭证字1号; 3、单击菜单【操作】→【冲销】; 4、系统自动生成一张冲销凭证,检查无误后单击工具条上的【保存】即可。

怎么冲销凭证

问题一:如何冲销凭证 先做一份与上个月凭证科目相反的凭证(即红字冲销),然后再做一笔正确的凭证。

问题二:如何冲销上一年的凭证? 按原来的凭证,用红字原数冲回,摘要里要写明:调整或冲回某年某月某号凭证.便于以后查帐对照.

问题三:T6怎样冲销凭证 进入‘填制凭证’,点击上方菜单栏中的‘制单’--‘冲销’,选择需要冲销凭证所在的月份和具体凭证号

问题四:冲销凭证应该怎么操作? 是的,你把错的分录一模一样的抄过来,只不过金额用红笔写,然后写正确的分录

问题五:冲销凭证的做法 如果金额不大,可以直接在本年调整,

借:管理费用 负数冲销金额

贷:其他应付款 负数冲销金额

如果涉及金额较大,需要调整以前年度损益,简便的处理就是,

借:未分配利润 负数冲销金额

贷:其他应付哗 负数冲销金额

问题六:SAP中如何冲销凭证 冲销一般的凭证直接冲销即可,冲销后的凭证会作为一张单独的凭证而存在。

问题七:红字冲销凭证怎么结转? 1、正确的做法是

A、先红字冲销你已经结转成本的10000(你分录并没有看到有冲销的记录)

借:主营业务成本 -10000

贷:材料费 - 10000

B、做一正确的会计分录

借:主营业务成本 12000龚 贷:材料费 12000

问题八:在记账凭证中冲销是什么意思 就是把原来已做并且有错误的分录,用新的分录冲减掉。有珐字冲销法、反方向借贷冲销法、差额冲销法等几种冲销方法

问题九:跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销 跨月份已记账凭证会计科目记错如何进行冲销?

在下月做一张上月同样的分录,但金额为负数。

然后再做一张正确的分录。

问题十:记账凭证中会计科目记错应怎样红字冲销? 记账凭证的会计科目有错的话、用红笔写一与记账凭证一样的内容,在写一张正确的记账凭证。

如果是金额有错的、还没登记入账,用实际金额做对象、调减用红笔、调增用蓝笔

账无忧软件红字冲销凭证步骤

1、登录财务软件。

2、手动录入红字凭证,选择“录凭证”。

3、正常录入凭证后,在金额处手工敲入“-”,使金额转为负数,红字凭证制作完成,点击“保存”即可。

上述便是关于g9财务软件如何冲销凭证和财务软件怎么冲红凭证的全部内容,如果未能够解决您财务软件相关的问题,请咨询右侧在线客服。

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